2025 연말정산 “무주택 세대주라면 이건 꼭 보세요” 놓치면 손해인 주택 관련 공제 총정리

연말정산 시즌이 다가오면 집 없는 사람은 더 억울해집니다.
월세 내고, 대출 이자 내고, 생활비 빠듯한데 “집이 없으니 공제받을 것도 없겠지” 하고 넘기는 경우가 정말 많거든요.

저도 한동안은 무주택이면 연말정산에서 불리하다고만 생각했습니다.
그런데 알고 보니 무주택 세대주만 받을 수 있는 공제가 꽤 많더라구요
역시 문제는 모르면 한 푼도 못 받는다는 것이죠.

오늘은 무주택 세대주가 꼭 챙겨야 할 주택 관련 공제를 상세히 알려드리겠습니다.

 

 

무주택 세대주 주택 공제 이유

무주택 세대주는 주거비 부담이 크고, 정부도 이를 고려해 별도의 세액·소득공제를 마련해 두었습니다.

단, 조건을 정확히 충족해야만 공제 가능합니다.

 

(1) 월세 세액공제 (가장 중요)

무주택 세대주라면 최우선으로 확인해야 할 공제입니다.

 

√ 공제 조건

• 무주택 세대주
• 총급여 7,000만 원 이하 (종합소득금액 6,000만 원 이하)
• 국민주택규모(전용 85㎡ 이하) 또는 기준시가 4억 원 이하 주택
• 본인 명의로 계약 + 실제 거주

√ 공제율

• 총급여 5,500만 원 이하 → 15%
• 총급여 5,500만 원 초과 ~ 7,000만 원 이하 → 12%

√ 공제 한도

• 연 750만 원 한도

 연간 월세가 크다면 환급액 차이가 가장 크게 나는 항목입니다.

 

 

(2) 주택청약종합저축 소득공제

무주택 세대주 + 근로자라면 주택청약 공제도 꼭 확인해야 합니다.

 

√  공제 조건

• 무주택 세대주
• 총급여 7,000만 원 이하
• 주택청약종합저축 가입자

√  공제 금액

• 연 납입액의 40% 소득공제
• 연 300만 원 한도

  매달 25만 원씩 넣었다면 연 120만 원 소득공제 효과

 

(3) 전세자금대출 이자 상환액 공제

전세로 거주 중이고 대출을 받았다면 이 항목도 반드시 체크해야 합니다.

 

√  공제 대상

• 무주택 세대주
• 금융기관 전세자금대출
• 임대차 계약서 + 전입신고 필수

√  공제 방식

• 소득공제
• 연 400만 원 한도

※ 대출 ‘원금’은 안 되고 이자 상환액만 공제됩니다.

 

(4) 장기주택저당차입금 이자 공제 (예외적)

일반적으로는 주택 보유자 대상이지만, 일시적 1주택·조건부 무주택 세대주라면 해당될 수 있는 예외 케이스도 있습니다.

 이 경우는 국세청 간소화 자료 + 계약 시점을 꼭 확인해야 합니다.

 

무주택 세대주가 가장 많이 놓치는 실수 3가지

 “월세는 자동으로 공제되는 줄 알았다”
 계약자는 배우자인데 내가 공제받으려 했다
 소득 기준 초과 여부를 확인 안 했다

→ 이 세 가지만으로도 환급 수십만 원 날리는 경우 정말 많습니다.

 

▶ 무주택 세대주 공제 체크리스트◀

√  무주택 세대주 여부
√  총급여 7,000만 원 이하
√  월세 계약서 본인 명의
√  전입신고 완료
√  청약·대출 증빙 서류 확보

이 5가지만 확인해도 연말정산 결과가 달라집니다.

 

무주택 세대주는 제대로 챙기면 연말정산에서 혜택이 아주 많습니다.

앞으로는 전세보다 월세가 더 대세가 된다고 하니 연말정산에서 월세만큼은 꼭 공제받으세요

아는 만큼 돌려받는 게 연말정산입니다.